Cómo un tuit de Elon Musk puede afectar a tu declaración de la renta

Todos hemos podido equivocarnos en nuestras inversiones a lo largo de nuestra vida. Tener lo que se conoce como un mal año. Ya sea por desconocimiento de dónde invertíamos, por no querer perdernos esa última ganga que tanta rentabilidad nos iba a dar, o por circunstancias imprevistas del mercado que no podíamos controlar.

Como que un señor multimillonario como Elon Musk, propietario Tesla, entre muchas otras empresas, a través de un simple tuit, pudiera hacer subir o bajar el precio de los bitcoins.

El bitcoin es la criptodivisa más usada y famosa del mundo. Si quieres saber más sobre el mundo de las criptodivisas no te puedes perder el post La inversión en criptomonedas: ventajas y desventajas.

Generando así un pánico desmedido por la posible pérdida de todos nuestros ahorros, la posterior orden de venta de nuestra inversión, y la consiguiente pérdida en nuestro patrimonio.

Evolución histórica del precio del bitcoin: gran crecimiento y volatilidad

Sin embargo, antes de entrar en materia, pongamos en contexto la evolución del precio del bitcoin.

De 1.000 a 64.800 dólares en cuatro años

El cual, cabe destacar, se mantuvo bastante estable y por debajo de los 1.000$ hasta comienzos del año 2017. Es aquí cuando comenzó a subir estrepitosamente. Así, en enero de 2019, su precio rondaba los 4.000$. Bien, pues un año más tarde, en enero de 2020, su precio era ya un 100% superior, llegando a los 8.000$.

Un año después, en enero de 2021, su precio era aproximadamente un 300% superior a esta última cifra, alcanzando casi los 30.000$. Y esto no acaba aquí, pues el 14 de abril de 2021 lograba su máximo precio histórico: 64.869$, más de un 100% superior a la anterior cantidad. Aparentemente, un negocio redondo.

Sin embargo, a pesar de esta tendencia alcista, cabe determinar la elevada volatilidad de esta criptomoneda. Así pues, por ejemplo, en febrero de 2021, el bitcoin disparó su precio tras la decisión de Tesla de invertir en ella 1.500 millones de dólares.

El desplome del mes de mayo

No obstante, días más tarde, sufrió un fuerte retroceso cercano al 20% de su valor, después de un tuit de Musk en el que se planteaba que esa criptodivisa podría estar sobrevalorada. Posteriormente, bitcoin recuperó su valor paulatinamente, siguiendo con su tendencia alcista y alcanzando en abril su precio máximo (recordemos, 64.869$).

Pero esto no acaba aquí, ya que en mayo del mismo año, la criptomoneda disminuyó un 50% su precio, alcanzando los 32.000$, su cota más baja desde enero (recordemos, cuatro meses antes, cuando alcanzó los 30.000$, su precio más alto hasta ese momento). A 30 de junio, la cotización está en los 35.000$.

La gran caída del precio del bitcoin

Pero, ¿cuál fue el motivo de esta debacle? Parece que fueron tres los factores fundamentales:

1. Los comentarios de Musk sobre la posible no aceptación de los bitcoins como medio de pago en sus coches Tesla debido al elevado impacto ambiental generado por su minado.
2. La postura del Banco Popular de China (el banco central chino) de no aceptar de ningún modo como forma de pago los tokens digitales en su economía (activos, como el bitcoin, que aunque funcionan como monedas, no tienen valor de curso legal).
3. Un tuit de Musk que algunos interpretaron como un indicio acerca de que Tesla había vendido o se disponía a vender todos los bitcoins que había comprado el pasado mes de febrero.

Precio actual del bitcoin: situación actual y perspectiva futura

¿Y qué pasó? ¿subió el precio de los bitcoins o se mantuvo estable? Bien pues, una vez más, un nuevo tuit de Musk, en el que daba a entender que Tesla no iba vender sus bitcoins, parece que hizo amainar esta caída, provocando incluso varios repuntes de su precio hasta los 40.000$.

A día de hoy, el panorama parece incierto. Según los expertos, existe un soporte clave en la zona de los 38.000$-40.000$, encontrándose el siguiente soporte en la zona de los 30.000$ (por donde pasa la media móvil de las 300 sesiones).

Por tanto, según argumentan dichos especialistas, si el precio del bitcoin es capaz de recuperarse y estabilizarse alrededor de los 40.000$, se podría comenzar a pensar en una cierta consolidación en esos niveles, mientras que, si continúa con su caída, su precio tendería más a aproximarse a los 30.000$.

Sin embargo, otros analistas son mucho más optimistas. Así, por ejemplo, el conocido criptoinversor Raoul Pal, ex-Goldman Sachs, explica que estas correcciones son algo habitual en bitcoin, y que esta última, no será ningún obstáculo para que la criptodivisa llegue a superar los 250.000$ en los próximos 12 meses.

Fiscalmente, recuperar el dinero perdido en bitcoin es posible

Por toda esta inestabilidad generada en el precio del bitcoin, puede que alguno de ustedes rescatara sus ahorros al empezar a tener pérdidas y, sobre todo, ante el miedo a perder una cantidad mayor. Es lo que se conoce a nivel fiscal como tener una pérdida patrimonial, la cual se produce únicamente cuando se da la orden de venta y se recupera efectivamente en la cuenta corriente el dinero invertido.

En este caso, y desgraciadamente, algo menor que el que se invirtió en un primer momento. Y lo mismo ocurriría ante una posible pérdida en un determinado fondo de inversión o acciones. Para entenderlo mejor, pongamos un ejemplo.

Sería como si se hubiera decidido invertir 10.000€ en bitcoins (o en un cierto fondo de inversión) y, tras una caída del precio del mismo, se diera la orden de recuperar dicha inversión, pongamos 8.000€, introduciéndolos en nuestra cuenta bancaria, y generando (o aflorando) por tanto, una pérdida patrimonial de 2.000€.

Si es su caso, no se preocupe. No todo está perdido. Y es que, esta situación vivida en el año 2021, podría ser solventada en la declaración de la renta del año 2022 (que recordemos se realizará en el año 2023).

En la renta se puede compensar un año “malo” con uno “bueno”: hacerlo depende de ti

¿Y qué habría que hacer para lograrlo? Simplemente, en el caso de tener ganancias patrimoniales en el año 2022 (pongamos, por ejemplo, 4.000€), deberíamos de aflorarlas.

Proactividad para compensar pérdidas y ganancias

Es decir, deberíamos de recuperar este dinero en nuestra cuenta bancaria (o como mínimo, 2.000€, que es la pérdida patrimonial que tuvimos el año anterior con los bitcoins) para que Hacienda considere que hemos tenido un beneficio y nos pida que paguemos impuestos por el mismo.

Es en ese momento precisamente, cuando la pérdida patrimonial del año 2021 entraría en acción, pues el fisco considera que, si en el año previo se tuvieron pérdidas (en el ejemplo anterior, 2.000€), en el año siguiente no se debería de tributar nada por unas ganancias equivalentes (siguiendo el ejemplo, 2.000€, que es el dinero que se recupera o aflora de la ganancia total obtenida de 4.000€). Lógico.

Es decir, Hacienda en este caso nos comprendería, y a pesar de haber tenido un año 2021 malo nos permitiría conseguir en el año 2022 empezar de cero. Empatar. Compensando de esta forma la pérdida patrimonial de 2021 con la ganancia patrimonial de 2022.

Eso sí, Hacienda, a pesar de comprendernos, nos obliga a que seamos proactivos, debiendo de rescatar o aflorar nosotros mismos nuestras ganancias. Si no lo hacemos, y las mantenemos en nuestra cartera, lamentablemente, perderíamos esta ventaja fiscal. O, para ser más claros, le estaríamos regalando dinero a Hacienda.

Se puede compensar durante 4 años seguidos

Cabe mencionar que el asunto es un poco más complejo, pues Hacienda permite hacer esta compensación durante cuatro años seguidos. Y, además de hacerlo con este tipo de ganancias patrimoniales obtenidas a través de la venta de elementos como: criptomonedas, fondos de inversión, acciones, viviendas, etc.; también lo permite hacer (eso sí, únicamente en el caso de que las primeras no fueran suficientes), a través de los rendimientos obtenidos del capital mobiliario como: intereses de cuentas corrientes y depósitos, dividendos, bonos, etc.

Aunque en este segundo caso (y sin voluntad de profundizar en exceso), solo se podría compensar un límite anual del 25% del total de estas ganancias.

Es decir, volviendo al ejemplo anterior, si se dispusiera de unos ingresos de capital mobiliario por unos dividendos obtenidos de 3.000€ en el año 2022, tan solo se podrían utilizar 750€ (3.000€*25% = 750€) para compensar la pérdida que se obtuvo en bitcoins en el año 2021 de 2.000€. No está nada mal.

Racionalidad vs irracionalidad: cómo la fiscalidad puede ayudar a las emociones

“El mercado puede permanecer irracional más tiempo del que tú puedas permanecer solvente”.

Así lo predijo Keynes. Y no nos engañemos. Somos seres humanos. Presa de nuestras emociones. Emociones, que muchas veces, nos llevan a tomar decisiones irracionales. O, al menos, a largo plazo.

Sin embargo, una vez tomadas, nuestra racionalidad podría ayudarnos. ¿Cómo? Intentando compensar justamente esa irracionalidad. En este caso, a nivel fiscal. Porque recordemos lo que decía Warren Buffett:

“La regla nº 1 de cualquier inversor es no perder dinero; y la regla nº 2 es no olvidar nunca la regla nº 1”

No nos permitamos olvidarla.